UBO注册
更新于 19 年 2024 月 XNUMX 日
27年2020月XNUMX日，荷兰引入了 有关最终受益人的新规定。 由于新规定，该法规是必需的更改 欧盟法规 与反避税和企业透明度有关。
什么是UBO？
UBO是“最终受益人所有人”，意思是：实际上对公司具有控制，所有权或授权职位的人。 UBO的资格如下：
- 拥有公司25％以上股份的人
- 拥有公司25％以上投票权的人
- （实际上）控制公司的人（即使没有欠任何股份）
最后一个标准旨在包括一个人拥有控制权而没有任何份额的情况。 想想为公司提供过融资的商业投资者，但是在严格的条件下，只有得到该投资者的批准才能做出重要决定。
另一个例子可能是提名股东的情况。 代理股东经常出现在离岸避税天堂，其中律师或公司代理为客户（“实际”所有者）持有股份。 荷兰立法不允许这种类型的被提名人结构。
新法规的目标是什么
根据新立法，公众必须了解公司的股份结构和控制权。 最终目标是打击避税、欺诈、洗钱和腐败。
哪些公司需要按照新的UBO注册进行注册？
- 所有未公开交易的上市公司（NV）和私人有限公司（BV）
- 所有其他基金会，合作社和其他私人实体
随着豁免
- 股票上市公司
- 独家商人/一人生意
- 上市公司
可以公开或可以请求的数据如下
- 名和姓
- 出生年月
- 国籍
- 居住状态
- UBO的性质和经济利益百分比
UBO注册的公开部分只能以公司名称进行搜索。 无法通过人员姓名搜索UBO寄存器。 从寄存器中请求数据将花费金钱。
UBO注册机构将确保遵循GDPR欧洲数据保护法案以及更严格的荷兰通用数据保护法案的指南。
