服务-企业合规
更新于 19 年 2024 月 XNUMX 日
如果您希望在荷兰开展业务，则需要了解某些合规义务。 每个将在荷兰开展业务的企业或公司都需要在荷兰商会正式注册，随后还要在荷兰税务机关注册。 这是由于国家税收目的和相应的报告和提交税款的义务，以及一些支付义务。 实际上，这会产生荷兰所得税、企业所得税和增值税（荷兰 BTW）的责任。 在某些情况下，还可能征收股息预扣税和利息预扣税。 为了能够遵守这些法律法规，可靠且正确的公司合规计划或战略被认为对任何成功的荷兰企业都至关重要。
为什么企业合规很重要？
公司合规意味着您遵守您开展业务所在国家/地区的法律。 例如，每个荷兰企业都有保持正确管理的法律义务。 您需要将所有管理文件存储至少七年，这可以通过物理和数字方式来完成。 如果您不遵守此类法律法规，您可能会受到罚款和处罚等反制措施。 在非常极端的情况下，您还可能面临与避税和/或挪用公款有关的刑事起诉。 此外，如果您没有进行正确的管理或拒绝提交纳税申报表，荷兰税务机关可以推翻有关征税的举证责任。 因此，该组织将根据他们掌握的信息估算您的税款。 Intercompany Solutions 可以帮助您保持可靠的管理、您的纳税申报表以及与公司合规相关的一切。 这样，您就可以避免让自己陷入危险的境地。
荷兰的税收
总的来说，荷兰被视为一个拥有非常有效和高效的税务机关的国家。 该国本身受到高度监管，拥有现代 IT 基础设施来补充政府事务。 遵守国家税法相当容易，因为法律法规简单明了且相当容易理解。 这使得每个公司和荷兰企业都可以遵守这些条款，如果他们选择这样做的话。 我们将在此页面上解释更多关于税务合规的信息，使您能够决定您的（未来）公司是否有可能合规。
企业合规的定义是什么？
一般来说，合规性是指公司或公司可以用来确保他们遵守与其在特定国家/地区的业务相关的所有适用法律和法规的方法。 它还说明了公司遵循其内部合规结构的方式。 合规性的实际定义是指遵守现有规则和/或标准的行为。 在商业世界中，这基本上意味着您拥有适当的流程来确保您的企业及其所有员工遵守适用于您的公司以及您所在的整个行业的所有标准、法律、道德规范和法规。
企业合规的根本目的是什么？
人们会认为企业合规只是遵守某个国家的法律，但实际上还不止于此。 在最近的一项研究中，它表明近 70% 的公司和组织表示，某些合规性工作可以帮助减少以下问题：
- 法律费用
- 监管问题
- 行政任务和罚款的总解决时间
因此，合规不仅仅是遵守现行法律。 当公司不遵守现行法律法规（意外）时，它也是防止不必要影响的保障措施。 因此，可以说合规也是一种预防，而不是单纯的守法。 稳健的合规策略将有效避免任何问题，让您更轻松地在荷兰开展业务。
外部合规与内部合规的区别
当我们谈论税收合规时，我们指的是需要满足的外部条件。 但任何公司也可以有内部合规策略或结构。 从本质上讲，几乎所有企业都同时处理内部和外部（法规）合规性。 内部合规性更多地旨在维持一定的质量水平或您希望您的企业达到的业务标准。 企业合规旨在借助合规职能降低合规风险。 合规风险基本上是任何可能使您的业务面临风险的风险。
5种合规功能
企业合规旨在预防和降低某些业务风险。 这些可以在 5 个独立的合规职能中识别：
1、风险识别
公司合规的第一个也是最重要的重点是识别您公司的潜在威胁和风险。 理想情况下，甚至在这些发生之前。 如果您的合规计划经过深思熟虑，您将能够在任何合规问题发生之前发现它们，并在任何实际发生之前设法解决这些问题。 一个非常简单的例子：您收到荷兰税务机关的一封信，说明您的年度纳税申报表为时已晚。 这种风险的识别将促使您提交纳税申报表。
2、风险防范
一旦能够识别风险，就可以设置预防措施来防止潜在问题。 这可以通过实施某些控制机制来保护您的公司免受可识别的风险来实现。 一个非常简单的例子：每次需要提交纳税申报表时设置截止日期。 这将使您能够按时提交纳税申报表，这样您以后就不必再收到任何提醒。
3、风险监控
为了从过去的错误中吸取教训并更有效地工作，您的公司合规计划还应该包括风险监控。 通过跟踪、分析和监控潜在风险，您可以测试您当前的计划是否有效。 监控风险还使您能够测试风险识别和预防步骤是否运作良好。 一个非常简单的例子：在被罚款 3 次之后，您决定聘请第三方来监督和协助您履行纳税义务。
4、风险化解
一旦您了解了潜在风险，实施解决这些风险的策略也非常重要。 即使是最好的策略也可能为风险“溜走”留有余地，这就是了解如何应对风险对您来说很重要的原因。 一个非常简单的例子：新的立法已经到位，迫使你改变你处理行政的方式。 这促使您改变您的合规策略。
5. 潜在风险提示
如果您不是很了解合规法规，我们强烈建议您寻求第三方的帮助，例如 Intercompany Solutions. 我们可以了解您的业务和整体情况，以便为您提供最适合的企业合规策略的个性化建议。 如果您希望您的合规部门顺利运行，您应该利用所有五个合规职能。 这些共同为您确保将您的业务可能面临的风险降到最低。
荷兰税收概览
荷兰有几种官方税，适用于自然人和公司实体。 这些荷兰税还包括直接税和间接税。 直接税是您直接向荷兰税务机关缴纳的所得税，例如所得税。 间接税是消费税和机动车税等税种。
直接税
当您直接向荷兰税务机关缴纳税款时，这些税款被视为直接税。 您为您的收入、利润和资本缴纳直接税。 荷兰的直接税如下：
- 所得税
- 工资税
- 公司税
- 股息税
- 遗产税
- 赠与税
- 赌博税
- 资产增值税
间接税
如果不是您直接向荷兰税务机关缴税，而是其他人缴税，则称为间接税。 例如，包含在产品和服务的价格和费率中的税收。 因此，间接税也被称为增加成本的税，例如对酒精和燃料等产品征收的税。 荷兰间接税如下：
- 营业税（增值税）
- 消费税
- 乘用车和摩托车税 (bpm)
- 机动车税 (mrb)
- 征税重型机动车辆 (bzm)
- 转让税
- 保险税
- 租金税
- 银行税
- 环境税
- 进口税
- 出口报关单[1]
当您拥有一家荷兰企业时，这对您有何影响？
如果您在荷兰拥有一家公司，则假定您有来自荷兰的收入或财富。 因此，您还被推定承担多项税款。 最直接的税种是荷兰所得税和 BTW (VAT)，但正如我们上面所解释的，您应该考虑更多的税种。
荷兰税务机关通常可以通过不同的政府机构访问各种个人数据，但每个公司所有者仍然全权负责提交正确的年度和季度纳税申报表。 如果您想确保这样做是正确的，我们建议您寻找可以安全地将您的税务责任外包给的专业第三方。 Intercompany Solutions 拥有多年的服务专业知识，例如：
- 关于荷兰税收的建议
- 保持正确的管理
- 提交所有定期纳税申报表
- 协助企业主制定合规计划
- 开立银行账户
- 在荷兰税务局注册
请记住，所有需要缴纳荷兰税的公司都必须遵守非常具体的规则和条例。 这也与您的原籍国以及您的祖国和荷兰之间存在的任何可能的税收协定直接相关。 我们的财务顾问可以帮助您解决有关该主题的任何疑问、问题或询问。 他们每天处理复杂的税务和合规事宜，因此能够正确和充分地通知您。 请随时与我们联系以获取建议或明确报价。
[1] https://www.rijksoverheid.nl/onderwerpen/belasting-betalen/overzicht-rijksbelastingen
