荷兰税务顾问在企业成功中的作用

更新于 8 年 2025 月 XNUMX 日

当您决定在海外创办公司或扩展现有公司时，通常需要考虑到您需要在该国纳税。荷兰也不例外。如果您被视为在荷兰拥有业务，荷兰政府要求您向国库缴纳税款。 Intercompany Solutions 可以协助您处理所有税务相关事宜，确保您遵守所有荷兰税法和法规。请记住，避税可能会带来严重后果，您最好避免。 我们在本文中介绍了荷兰目前实施的一些避税措施.

因此，我们提供各种类型的 税务和财务建议 为客户提供服务，确保您始终了解自身是否遵守所有适用法律。我们还可以为您办理定期纳税申报，从而节省大量时间，避免不必要的麻烦。这使您能够专注于日常业务，并确保您的财务问题得到妥善处理。我们始终采用事先与您商定的固定费率，确保提供您所需的服务。如果您想了解我们和我们的服务，请随时致电我们。我们将竭诚为您解答所有疑问。

什么是荷兰税务顾问？他们做什么？

荷兰税务顾问（荷兰语中称为“belastingadviseurs”）是帮助个人和企业了解荷兰复杂税收体系的专业人士。他们的主要目标是确保客户遵守税法，同时最大限度地减少其法定应缴税额。

以下是他们通常做的事情的细目：

• Tax filing and compliance：他们帮助准备和提交所得税申报表、增值税申报表以及向荷兰税务机关（Belastingdienst）提交的其他必要文件
• 税收筹划：他们提供如何以节税的方式构建财务或业务的建议，例如何时支付股息、如何管理收入或如何处理国际收益
• 国际税务建议：对于在国外工作的外籍人士或荷兰国民尤其有帮助，他们指导客户如何避免双重征税和遵守税收协定
• 法律代表：如果荷兰税务机关审计或质疑您的纳税申报表，税务顾问可以代表您并帮助解决纠纷
• 业务设置和建议：对于企业家和自由职业者，他们可以就选择独资企业（“eenmanszaak”）或私人有限责任公司（Dutch BV）、在 KvK（商会）注册以及管理费用或扣除等事宜提供建议

简而言之，他们是您在荷兰税务辖区的财务GPS，尤其适用于您自己经营或兼顾多种收入来源的情况。因此，如果您是外国企业家，几乎总是有必要聘请一位这样的人，以确保税务安全。

为什么你应该聘请专家来处理你的纳税申报表

作为一名外国企业家在荷兰经营企业可能会令人兴奋，但也伴随着相当多的复杂性，尤其是在税收方面。 荷兰税制 众所周知，荷兰税务监管严格且细致入微，乍一看简单明了的规则可能很快就会变得难以理解。正因如此，聘请一位合格的荷兰税务顾问不仅是一种奢侈，更是一项明智且必不可少的投资。选择专业人士的最大原因之一是他们熟悉荷兰税法。 

作为外国人，您可能无法完全理解最新的税务规则、允许扣除额或截止日期，而这些内容实际上变化频繁。荷兰税务顾问不仅接受过当地税务法规的培训，还会及时了解可能直接影响您业务的政策变化。无论您要处理增值税、企业所得税还是工资税，他们都能准确了解需要申报的内容、何时申报以及如何申报。另一个重要优势是及时准确地申报。错过截止日期或提交错误的申报表可能会导致罚款、审计或不必要的压力。税务专家将确保所有文件按时无误地提交，让您安心无虞，并帮助您避免处罚。从长远来看，税务顾问还能帮助您节省开支。 

他们了解您有权享受哪些抵扣，并且通常能够找到您可能忽略的降低应税收入的方法。在某些情况下，他们还能发现跨境税务问题，确保您在荷兰或您所在国家/地区缴纳的税款不超过应缴税额。最后，将税务事宜外包意味着您可以专注于发展业务，而无需解读税法或荷兰表格。无论您是初创企业还是正在扩张，拥有一位值得信赖的专家为您提供帮助都是明智之举，可以让您的财务和时间保持正常运转。

作为荷兰企业家，保持稳固的管理至关重要

作为荷兰的企业主，保持井然有序、完整的管理不仅是一个好习惯，更是法律要求。荷兰税务机关希望每位企业家都能清晰准确地掌握其财务活动。这包括发票（包括收款和付款）、银行对账单、合同、收据、工资记录（如适用）以及任何其他支持您业务交易的文件。荷兰的一项关键规定是七年的保留期。这意味着法律要求您将完整的企业管理记录（无论是电子版还是纸质版）保存至少七年。对于与财产相关的记录，此期限甚至可能延长至十年。 

未能做到这一点可能会导致严重后果，例如在审计时受到处罚或质疑。清晰完善的管理对于您自身的清晰决策也至关重要。它可以帮助您追踪收入、支出、现金流和纳税义务。当您的账簿保持最新时，您将确切地了解您的业务表现，并在需要关注时能够快速响应。此外，完善的簿记可以让您更轻松地提交正确及时的纳税申报表（增值税、所得税、公司税），并在税务机关来敲门时提供您的索赔支持。无论您是自行处理还是聘请专业人士，可靠的管理系统都是健康合规业务的支柱。下面，我们将列出您在荷兰开展业务时可能接触到的一些最常见的税种。

荷兰税收概览

如果您拥有一家荷兰企业，则需要缴纳多种税种，具体取决于您拥有的企业类型以及是否雇用员工。为了方便起见，我们在下面列出了最常见的税种，以便您了解荷兰的税收制度，并了解在荷兰创办企业或设立子公司后需要缴纳哪些税种。

1. 企业所得税（CIT）

荷兰的企业所得税采用累进税率。自2024年起，前200,000万欧元应税利润的税率较低，为19%，超过此门槛的利润则按25.8%的税率征税。这在整个欧盟范围内都被认为是相当低的税率。至于扣除和豁免，企业可以扣除经营业务所产生的费用，包括工资、办公用品成本以及研发投资。此外，荷兰还签订了多项国际税收协定，以防止双重征税，并对外国收入提供优惠税率，这对在荷兰开展业务的外国企业家来说非常有利。

2。 增值税（VAT）

除了企业所得税，您在某些情况下显然还需要处理增值税。荷兰的标准增值税税率为 21%。此外，还有 9% 的优惠税率，某些产品和服务（例如食品和药品）的税率为 0%。此外，还有一些增值税豁免。某些服务，例如金融服务、保险和教育，免征增值税。请注意，在荷兰，增值税登记可能是强制性的。向荷兰客户销售商品或服务的外国企业可能需要登记增值税，尤其是在其超过远程销售门槛的情况下。如果您想了解是否需要登记增值税，请随时联系我们进行咨询。

3. 荷兰所得税

荷兰的所得税制度非常简单。应税收入类别将应税收入划分为三个“框”，每个框都有具体的规则。具体如下：

• 框1：来自就业、房屋所有权和其他收入的应税收入
• 框2：来自大量股权的收入，通常是私人公司
• 框3：储蓄和投资收入，按认定回报率征税

在方框 1（就业和房屋所有权）中，税率为累进税率，根据收入金额，税率约为 37% 至 49.5%。工作和住房应税收入的税率为累进税率，分为两个等级。随着收入的增加，您将按比例缴纳更多税款。您还需要就工作和住房应税收入缴纳国民保险费，最高金额为 2 欧元。在您达到 AOW 年龄的当年，您将按照调整后的税率缴纳。

对于第2栏，您从巨额利息中获得的应税收入的税率取决于2025年的收入水平。截至2023年，税率为1%，即26.9%。自2024年起，收入不超过67,000欧元的，税率为24.5%。超过67,000欧元门槛的收入，税率为33%。对于第3栏，您从储蓄和投资中获得的应税收入，税率为36%。另请注意，您可以申请各种扣除，例如房屋所有权的抵押贷款利息减免，以及获得与工作或儿童相关的津贴抵免。遵守荷兰所得税法通常需要提交年度纳税申报表。对于涉及国际收入或税务居住地的复杂情况，建议寻求专业建议，我们当然可以提供帮助。

4. 工资税和社会保障缴款

工资税和缴款是累进制的，这意味着员工收入越高，需要缴纳的金额就越多。这与所得税相同，税率也相同。作为雇主，您需要处理大部分行政事务，这意味着您必须从员工工资中扣除相应金额，并将其上缴给荷兰税务机关。工资税和社会保障缴款类别可确保企业充分覆盖医疗、养老金和失业等方面。了解荷兰的工资税和社会保障对于雇主和雇员至关重要，尤其是在国际或跨境关系中。如果不遵守这些法律法规，可能会面临许多负面后果。荷兰还为某些社会保障计划提供免税补贴，例如儿童福利，或为特定计划中的外籍人士提供免税金额。

5. 股息税

在荷兰，股息税是一种预扣税，适用于公司分配给股东的利润。通常，该税款在公司支付股息时由公司预扣，并上缴给荷兰税务机关。标准股息税率为15%，适用于从荷兰法人实体获得股息的居民和非居民。对于拥有荷兰有限公司（BV）的外国企业家来说，了解该税的运作方式以及它与国际条约和荷兰豁免条款的相互影响至关重要。

双重征税减免

如果您是外国股东，从荷兰公司获得股息，则存在双重征税的风险，一次在荷兰（预扣税），另一次在您的居住国。为了避免这种情况，荷兰与许多国家签署了税收协定，降低了股息预扣税率，或允许您在本国申请抵免或退税。具体的减免政策取决于荷兰与您所在国家/地区签订的协定，因此，建议您咨询熟悉国际税收的税务顾问，以避免缴纳过多税款。当然，我们可以为您提供帮助。

豁免

根据荷兰法律，某些情况可能符合股息税豁免的条件。例如，根据欧盟母子公司指令，如果满足某些条件（例如最低持股比例为5%且出于积极的商业目的），欧盟境内关联公司之间的股息支付可免税。荷兰法律也包含国内豁免条款，尤其针对公司股东、养老基金或慈善机构。这些豁免须遵守严格的规定并需要妥善的文件记录，因此，在您犯下任何错误并可能被指控避税之前，周密的计划和专业的建议至关重要。

申报和付款

股息税必须由发行股息的公司预扣并缴纳给荷兰税务局。公司还负责提交股息纳税申报表（“Dividendbelastingaangifte”），通常在股息支付后一个月内提交。请记住，必须妥善保存股东、支付金额和预扣税款的记录。错误或逾期申报可能会导致罚款或利息。对于经营荷兰公司的企业家来说，履行这些义务至关重要，尤其是在向国际股东支付股息的情况下。

6、其他相关税费

值得关注的税种包括环境税，例如针对排放和废物征收的荷兰环境税，该税因关注气候变化而意义重大。市政税因地区而异，可能涵盖财产税、废物处理税和其他影响企业的地方税。资本利得税适用于某些资产的出售，但对企业家而言通常不太重要，因为企业股份的资本利得可能根据我们上文解释的参与豁免条款免税。

税务顾问可以如何帮助您？

一位合格的荷兰税务顾问可以成为企业家在荷兰税务体系中摸索前进的救星。正如我们上面所讨论的，拥有一家荷兰公司需要考虑和了解很多事情，其中​​包括您需要缴纳的税款。下面，我们将简要介绍税务顾问通常可以为您提供的最常见（也是最重要的）服务。

纳税申报和申报

• 准备并提交您的所得税 ('inkomstenbehaving') 和公司税 ('vennootschapsbehaving') 申报表
• 按月、按季度或按年提交增值税申报表（“btw-aangifte”）
• 如果您有员工，请处理工资税（“loonbelasting”）
• 为分配利润的 BV 提交股息纳税申报表（“dividendbelasting”）

行政支持和簿记

• 建立并维护合规的财务管理
• 确保您的记录符合 7 年保留规则
• 提供基于云的簿记工具或与您现有的系统集成
• 确保发票符合所有荷兰法律要求

战略税务建议

• 就最佳法律结构提供建议（独资企业与BV等）
• 提供国际税务规划（例如避免双重征税）
• 指导您了解针对外籍人士的 30% 规定
• 提供关于扣除额和免税额的建议，以减轻您的税务负担

与当局沟通

• 担任您与荷兰税务机关的代表
• 处理审核或异议（“bezwaarschriften”）
• 确保您不会错过最后期限，避免罚款或利息

其他专业类型的支持

• 协助办理 M 表格（用于移民荷兰境内或境外）
• 房地产税、遗产税、赠与税的支持
• 就养老金、保险或企业私人提款提供建议

拥有一位优秀的税务顾问意味着您可以更加安心，有更多时间专注于发展业务。这就是为什么 Intercompany Solutions 将很乐意帮助您解决此类问题，让您能够专注于您的核心业务。

您是否需要财务建议或荷兰纳税申报或业务方面的帮助？

很多企业家都不喜欢卷入税务相关的问题。尤其是在国外运营的情况下，由于法律的多样性和语言障碍，解读起来可能非常困难。因此，我们致力于帮助您解决任何可能遇到的问题。此外，我们还提供一系列其他服务，助力您的公司发展。 Intercompany Solutions 已为来自50多个国家的数百名外国创业者提供过帮助。我们的客户涵盖从小型个人创业公司到跨国公司等各种类型的企业。我们的流程专为外国创业者设计，因此，我们深谙以最实用的方式为您提供帮助。我们通过以下方式为您提供帮助：

• 公司在荷兰成立
• 申请增值税或EORI号码
• 申请各种许可证
• 启动协助
• 会计服务
• 秘书服务
• 法律协助
• 税务和金融服务
• 一般业务建议

我们不断提高质量标准，不断提供无可挑剔的服务。 

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需要定期报税方面的帮助吗？或者，您可能对双重征税有疑问，或者想了解您是否符合参与免税资格。在所有这些情况下，我们都将竭诚为您提供帮助。除了帮助外国企业家在荷兰设立公司外，我们还提供法律、财务和税务方面的专业咨询，助您业务顺利运营，并最大程度地获得实际成功。如果您想了解更多关于我们服务的信息，请随时联系我们。我们将竭诚为您提供帮助。